Xalapa de Enríquez, Ver., 30 de mayo de 2019 BOLETIN No. 73/19 II.- REGLAS PERMISIVAS EN LA LEY GENERAL DE SOCIEDA-DES MERCANTILES (LGSM).- El art. 8° de la LGSM se refiere a las reglas permisivas, es decir, al conjunto de normas o reglas de comportamiento (conduct rules) que permiten realizar algún acto o que reconocen…
Xalapa de Enríquez, Ver., 28 de mayo de 2019 BOLETIN No. 71/19 FIDEICOMISO DE INVERSIÓN EN BIENES RAÍCES (FIBRA).- Con este tipo de fideicomiso, se afecta una inversión inmobiliaria con el fin de adquirir o construir bienes inmuebles destinados al arrendamiento, o la adquisición del derecho a percibir ingresos provenientes del arrendamiento de dichos inmuebles,…
Xalapa de Enríquez, Ver., 27 de mayo de 2019 BOLETIN No. 70/19 FIDEICOMISOS DE INVERSIÓN DE CAPITAL PRIVADO (FICAP).- Es un instrumento para inversiones de riesgo, temporales, a diez años; estos fideicomisos son constituidos con el propósito exclusivo de invertir acciones emitidas por sociedades mexicanas residentes en México que no se encuentren listadas en bolsa…
Xalapa de Enríquez, Ver., 24 de mayo de 2019 BOLETIN No. 69/19 COMPLIANCE.- Cuando hablamos de compliance en materia penal, nos referimos a los denominados compliance programs o programas de cumplimiento normativo, es decir, un catálogo de estándares mínimos de cumplimiento. Se trata de una serie de medidas, implementadas por la empresa, que rigen a…
Xalapa de Enríquez, Ver., 22 de mayo de 2019 BOLETIN No. 68/19 PÍLDORA VENENOSA (POISON PILL).- Una poison pill (o un shareholder’s rights plan) es el otorgamiento de derechos especiales a los accionistas de una compañía que pueden ser ejercidos una vez que un evento específico ocurre. Usualmente, este evento es la adquisición por parte…
Xalapa de Enríquez, Ver., 22 de mayo de 2019 BOLETIN No. 67/19 ACTIVOS VIRTUALES.- Un activo virtual, de acuerdo con la LRITF (Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera, es la representación de valor registrada electrónicamente y utilizada entre el público como medio de pago para todo tipo de actos jurídicos y cuya transferencia…
Xalapa de Enríquez, Ver., 22 de mayo de 2019 BOLETIN No. 66/19 PERSONA POLÍTICAMENTE EXPUESTA.- El término persona políticamente expuesta se refiere a aquél individuo que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas en un país extranjero o en territorio nacional. Así, se añade que se consideran como personas políticamente expuestas, entre otras, a los…
Xalapa de Enríquez, Ver., 20 de mayo de 2019 BOLETIN No. 65/19 ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE DINERO.- En el proceso de lavado de dinero pueden diferenciarse tres etapas: Colocación.- Los recursos de procedencia ilícita se introducen mediante la compraventa directa de bienes o mercancías a particulares; la estructuración de operaciones; la constitución de…
Xalapa de Enríquez, Ver., 15 de mayo de 2019 BOLETIN No. 64/19 INSTITUCIONES DE FINANCIAMIENTO COLECTIVO (CROWDFUNDING).- Las IFC son conocidas bajo el rubro de entidades que realizan fondeo colectivo, comúnmente conocido como bajo el anglicismo crowdfunding, que se deriva de las palabras crowd y funding que significan, multitud y financiamiento, respectivamente. El crowdfunding se…
Xalapa de Enríquez, Ver., 14 de mayo de 2019 BOLETIN No. 63/19 TIPOS DE INSTITUCIONES DE TECNOLOGÍA FINANCIERA.- Desde la perspectiva normativa en México el término IFT se emplea para referirse concretamente a dos tipos de instituciones reguladas: las Instituciones de Financiamiento Colectivo (IFC) y las Instituciones de Fondos de Pago Electrónico (IFPE). Conforme a…